Naslov
Modeli otplate zajma u užem i širem smislu
(The loan repayment models in a narrower and broader sense)

Autori
Relić, Branko ; Šego, Boško

Izvornik
Računovodstvo i financije (0350-4506) LI (2005), 4; 87-104

Vrsta, podvrsta i kategorija rada
Radovi u časopisima, pregledni rad, znanstveni

Ključne riječi
efektivna kamatna stopa; modeli otplate zajma u užem i širem smislu
(effective interest rate; loan repayment models in a narrower and broader sense)

Sažetak
U radu se ukazuje na mogućnost i potrebu da se razmatraju i modeli otplate zajma u širem smislu s aspekta dužnika budući da Odlukom Hrvatske narodne banke o jedinstvenom iskazivanju efektivne kamatne stope nisu uključene sve za potencijalnog dužnika relevantne veličine o kojima ovisi iznos efektivne stope (primjerice: troškovi procjene vrijednosti nekretnina i pokretnina, premije osiguranja ili druge naknade povezane s garancijama i drugim jamstvima kojima se zaštićuje kreditor od mogućih rizika, javnobilježničke pristojbe, naknada za pribavljanje zemljišnoknjižnog izvatka, naknada za pribavljanje različitih uvjerenja, potvrda, dozvola i rješenja nadležnih tijela i organa). Intencija Odluke HNB-a je da efektivna stopa predstavlja (za dužnika) transparentnu cijenu kredita, odnosno prinosa na depozit, pa bi efektivna kamatna stopa trebala predstavljati stvarnu cijenu kredita i prinosa na depozite. U radu se, osim eksplikacije novih modela otplate zajma, pokazuje da koristeći se metodologijom koju propisuje HNB, klijent poslovne banke neće izračunati stvarnu cijenu kredita, odnosno stvarnu cijenu prinosa na depozit. Stvarna cijena kredita nikada neće biti manja od one koja se dobije metodologijom HNB-a. Naravno, u slučaju ako sve poslovne banke imaju identične uvjete kreditiranja koje se ne uzimaju u obzir pri izračunu efektivne kamatne stope, redoslijed po kriteriju efektivne kamatne stope za dužnika neće se mijenjati i ako se ti uvjeti uzmu u obzir.

Izvorni jezik
Hrvatski

Znanstvena područja
Matematika, Ekonomija

POVEZANOST RADA