ࡱ> bjbjss7W%(  ***>>>8vTL>("888'''''''),l'*'**88(^*8*8'':s#,#804p>q# '(0(#R, ,##v,*q&0''(, :UGOVORNO POVJERAVANJE OBAVLJANJA AKTIVNOSTI KREDITNIH INSTITUCIJA PRU}ATELJIMA USLUGA mr. sc. Miroslav Gregurek Zagreb Ugovorno povjeravanje obavljanja odreenih aktivnosti kreditnih institucija od strane treih osoba obavljalo se i prije donoaenja Zakona o kreditnim institucijama i Zakona o platnom prometu. Meutim pribli~avanjem Republike Hrvatske euroatlantskim integracijama prenesene su odreene odredbe u novi sustav platnog prometa u Republici Hrvatske. Odluka o eksternalizaciji (Nar. nov. br. 1/09, 75/09 i 2/10 - u nastavku: Odluka) pobli~e propisuje ato sve ulazi u ugovorno povjeravanje obavljanja aktivnosti pru~ateljima usluga posebice kada to ugovorno povjerava kreditna institucija, pravila za upravljanje rizicima koji su povezani s tim ugovornim povjeravanjem aktivnosti, obuhvat internih akata u vezi s ugovornim povjeravanjem aktivnosti , zahtjevi u svezi s pristupom podacima i dokumentaciji te obavljanjem izravnog nadzora od Hrvatske narodne banke, minimalni sadr~aj ugovora s pru~ateljima usluga te sadr~aj dokumentacije za potrebe procjene Hrvatske narodne banke. Odredbe Odluke primjenjuju se na kreditne institucije sa sjediatem u Republici Hrvatskoj koje su od Hrvatske narodne banke dobile odobrenje za rad i podru~nice kreditnih institucija iz treih dr~ava koje su od Hrvatske narodne banke dobile odobrenje za pru~anje usluga. 1. Ugovorno povjeravanje aktivnosti i tko mo~e obavljati te aktivnosti Sukladno lanku 2 Odluke, aktivnosti koje bi kreditna institucija ina e obavljala sama jesu aktivnosti koje kreditnoj instituciji omoguuju obavljanje djelatnosti pru~anja bankovnih i/ili financijskih usluga, uklju ujui i aktivnosti kojima se podr~ava obavljanje djelatnosti. Ugovorno povjeravanje obavljanja aktivnosti kreditne institucije pru~ateljima usluga, koje bi kreditna institucija ina e obavljala sama naziva se eksternalizacija (u nastavku teksta: eksternalizacija). Pru~atelji usluga mogu biti: lanica grupe kreditnih institucija ili bilo koja pravna ili fizi ka osoba koja je prema propisima dr~ave u kojoj je osnovana odnosno u kojoj ima sjediate ili prebivaliate, ovlaatena za obavljanje djelatnosti koje su predmet eksternalizacije. 2. Uvjeti za eksternalizaciju Da bi kreditna institucija prema Odluci mogla i smjela eksternalizirati aktivnosti propisani su uvjeti, odnosno mogli bi rei u prvom redu neki temeljni uvjeti. Tako prema, lanku 3 Odluke, kreditna institucija smije eksternalizirati aktivnosti koje kreditnoj instituciji omoguuju obavljanje djelatnosti pru~anja bankovnih i/ili financijskih usluga, uklju ujui i aktivnosti kojima se podr~ava obavljanje djelatnosti, uz uvjet da eksternalizacija ne naruaava: obavljanje redovnog poslovanja kreditne institucije, djelotvorno upravljanje rizicima kreditne institucije, sustav unutarnjih kontrola kreditne institucije i mogunost obavljanja supervizije od Hrvatske narodne banke (u nastavku: HNB). Dakle, dozvoljena je eksternalizacija, uz uvjet da nisu naruaene temeljene aktivnosti kreditne institucije, a to su: redovno poslovanje kreditne institucije, upravljanje rizicima, kontrola kreditne institucije i supervizija HNB-a. Odgovornost kreditne institucije prema treima ni u kojem se slu aju ne smije prenijeti na pru~atelje usluga. Kreditna institucija ne smije u cijelosti eksternalizirati kontrolne funkcije definirane u skladu sa Zakonom o kreditnim institucijama. Iznimno, kreditna institucija smije eksternalizirati funkciju unutarnje revizije uz uvjete i na na in propisan lankom 183. Zakona o kreditnim institucijama ato je i navedno u lanku 4 Odluke. Utjecaj eksternalizacije na kreditnu instituciju Odluka je u svojim odredbama propisala ato sve sama kreditna institucija mora sama procijeniti prije nego ato donese odluku o eksternalizaciji odreenih aktivnosti. Dakle, prema lanku 5 kreditna institucija du~na je prije donoaenja odluke o eksternalizaciji procijeniti utjecaj eksternalizacije, meu ostalim, na: financijske rezultate, kontinuitet poslovanja i reputaciju kreditne institucije, troakove, solventnost, likvidnost i kapital kreditne institucije, profil rizi nosti kreditne institucije, kvalitetu pru~anja usluga klijentima, stupanj poteakoa i vremena potrebnog za odabir alternativnog pru~atelja usluge ili vraanje obavljanja tih aktivnosti u kreditnu instituciju ako je potrebno. Kreditna institucija du~na je prije donoaenja odluke o eksternalizaciji utvrditi je li propisi dr~ave odnosno dr~ava u kojima pru~atelj usluga posluje omoguuju HNB-u da, u svrhu postizanja ciljeva supervizije, obavi izravni nadzor dijela poslovanja pru~atelja usluga koji ima veze ili se mo~e dovesti u vezu s eksternalizacijom, kao i izravni nadzor obavljanja aktivnosti koje su predmet ugovora. Sve te stavke pobrojene u lanku 4, stavak 1 smatraju se materijalno zna ajne aktivnosti. Materijalno zna ajne aktivnosti Od kolike su one va~nosti za kreditnu instituciju te materijalno zna ajne aktivnosti definirano je lanku 6 Odluke gdje Materijalno zna ajne aktivnosti su one aktivnosti za koje se na temelju procjene iz lanka 5. stavka 1. ove Odluke utvrdi: da su od takve va~nosti da bi nedostaci ili propusti u vezi s obavljanjem tih aktivnosti mogli zna ajno utjecati na sposobnost kreditne institucije da ispuni obveze propisane postojeim propisima i/ili nastavi poslovati ili da imaju zna ajan u inak na upravljanje rizicima kreditne institucije. Pod materijalno zna ajnim aktivnostima smatra se i upravljanje rizicima povezanim s aktivnostima koje je kreditna institucija procijenila kao materijalno zna ajne u smislu stavka 1. lanka 6 Odluke. Sve aktivnosti vezane za obavljanje poslova kontrolnih funkcija definiranih u skladu sa Zakonom o kreditnim institucijama i propisa donesenih na temelju tog Zakona smatraju se materijalno zna ajnim aktivnostima. Kriteriji i postupci vezani na eksternalizaciju Da bi kreditna institucija uope mogla provesti eksternalizaciju, u obvezi je propisati postupke vezano na eksternalizaciju i to svojim internim aktima tj. propisima. Tako prema lanku 8, stavka 2 Odluke, interne akte ini jedan ili viae dokumenata koji minimalno moraju sadr~avati kriterije i postupke vezane za: 1) proces donoaenja odluke o eksternalizaciji, 2) procjenu rizika povezanih s eksternalizacijom, 3) dubinsku analizu pru~atelja usluga, 4) odabir pru~atelja usluga, 5) proces sklapanja ugovora s pru~ateljima usluga (pregovaranje, definiranje sadr~aja ugovora, odobravanje i sklapanje ugovora), 6) upravljanje ugovornim odnosima s pru~ateljima usluga, 7) nadziranje obavljanja aktivnosti koje su predmet ugovora i 8) praenje i izvjeatavanje uprave kreditne institucije o izlo~enosti rizicima povezanim s eksternalizacijom. Kreditna institucija du~na je za svaku pojedinu eksternalizaciju definirati: uloge i odgovornosti organizacijskih jedinica ili osoba zadu~enih za nadzor i upravljanje eksternalizacijom koji moraju imati odgovarajuu razinu znanja i iskustva te izlaznu strategiju kreditne institucije u slu aju prijevremenog prestanka ugovornog odnosa i/ili nemogunosti ispunjenja ugovornih obveza. Iz ovog se vidi koliko zapravo eksternalizacija mo~e biti rizi na za kreditnu instituciju, odnosno koliko se postupaka tra~i da se doe do vrlo solidnih treih osoba koje bi eksterno obavljale aktivnosti umjesto kreditnih institucija. Ugovorni odnos kreditne institucije i pru~atelja usluga Odnos izmeu kreditne institucije i tree osobe kao pru~atelja usluga koje mu je kreditna institucija povjerila postupkom eksternalizacije definira se ugovorom. Odluka je u svojim odredbama propisala minimum sadr~aja koji taj ugovor mora sadr~avati. Tako prema lanku 12 Odluke, ugovor s pru~ateljem usluga mora biti u pisanom obliku, mora jasno definirati sve relevantne pojmove, uvjete, prava i obveze te odgovornosti ugovornih strana te sadr~avati najmanje: 1) detaljan opis aktivnosti koje su predmet ugovora 2) mjesto, vrijeme i na in ispunjenja ugovornih obveza 3) zahtjeve kreditne institucije vezane za razinu usluga i kvalitetu obavljanja usluga 4) na in nadziranja obavljanja aktivnosti koje su predmet ugovora 5) vrste izvjeataja koje e kreditna institucija dobivati od pru~atelja usluga i dinamiku njihova dostavljanja 6) obvezu uvanja bankovne i poslovne tajne te obvezu uvanja i na in zaatite povjerljivih podataka 7) obvezu pru~atelja usluga da prije zaklju enja ugovora s podizvoa em zatra~i prethodnu pisanu suglasnost kreditne institucije 8) obvezu pru~atelja usluga da pravodobno obavijesti kreditnu instituciju o svim injenicama i promjenama okolnosti koje zna ajno utje u ili koje bi mogle zna ajno utjecati na ispunjavanje ugovornih obveza 9) obvezu pru~atelja usluga da pri pru~anju usluga u cijelosti postupa u skladu s postojeim propisima Republike Hrvatske 10) obvezu pru~atelja usluga da Hrvatskoj narodnoj banci omogui obavljanje izravnog nadzora na lokaciji pru~anja usluga, odnosno kod pru~atelja usluga, te da osigura pristup dokumentaciji i podacima koji su povezani s eksternalizacijom, a u posjedu su pru~atelja usluga 11) trajanje ugovora 12) detaljan opis uvjeta za raskid i/ili otkaz ugovora, uklju ujui pravo kreditne institucije da raskine odnosno otka~e ugovor s pru~ateljem usluga ako to nalo~i Hrvatska narodna banka 13) detaljan opis prava i obveza ugovornih strana za slu aj prijevremenog prestanka ugovora radi osiguranja kontinuiteta pru~anja usluga 14) odabir mjerodavnog prava 15) na in rjeaavanja sporova. Pri sklapanju ugovora s pru~ateljem usluga kreditna institucija du~na je voditi ra una o tome da ugovorne odredbe prema svom opsegu i sadr~aju budu odgovarajue rizicima povezanim s eksternalizacijom te opsegu i kompleksnosti eksternaliziranih aktivnosti. Dakle, i u ovoj odredbi naglasak je dan na rizi nosti povezanih s eksternalizacijom, ili drugim rije ima na riziku poslovanja s treim osobama. Ovdje bi skrenuli pa~nju na odredbu koja ka~e na obvezu pru~atelja usluga da prije zaklju enja ugovora s podizvoa em zatra~i prethodnu pisanu suglasnost kreditne institucije. `to to zna i? To je obveza u slu aju da trea osoba koja poslove prenosi na neke svoje poslom vezane partnere podlije~u na odreen na in provjeri, procjeni i ocjeni kreditne institucije jeli po~eljno i mogue neke poslove eksternalizacije prenositi na te nove poslovne subjekte bilo da se radi o pravnim ili fizi kim osobama. Nadzor nad poslovima eksternalizacije U pogledu kontrole i nadzora poslova eksternalizacije, Odlukom su vrlo decidirano propisane obveze kreditne institucije koja se pojavljuje i kao institucija nadzora, a pogotovo HNB kao druge kontrolne institucije koja mo~e obavljati nadzor pru~atelja usluga. Sukladno tome, kreditna institucija du~na je osigurati da pru~atelj usluga omogui samoj kreditnoj instituciji, ovlaatenom revizoru kreditne institucije i HNB-u pravodoban i neograni en pristup dokumentaciji i podacima koji su povezani s eksternalizacijom, a u posjedu su pru~atelja usluga. Pored toga, kreditna institucija du~na je osigurati da izravni nadzor od HNB-a dijela poslovanja pru~atelja usluga koji ima veze ili se mo~e dovesti u vezu s eksternalizacijom, kao i izravni nadzor obavljanja aktivnosti koje su predmet ugovora, ni na koji na in i ni u kojem trenutku ne bude onemoguen, ograni en ili ote~an. Nesmetan i pravodoban pristup podacima glede eksternalizacije va~an je element kvalitetnog nadzora nad eksternaliziranim uslugama koje e pru~ati tree osobe. Obavjeatavanje HNB-a S obzirom na mjesto i ulogu HNB-a u poslovima platnog prometa, posebno je B D | ~ 6 8 ÷äØύkk]O];]'jh!flh?0J56UmHsHh!flh[156mHsHh!flh?56mHsH'jh!flh30J56UmHsHh!flh356mHsHh!flh3mHsHh!flh[5mHsH$jh!flh 0J5UmHsHh!flh?5mHsHh!flht $dha$gd4Fn$ & Fdha$gd4Fn $dha$gdUsT"<FƳ&0dxֵ0:<>J(6:"$&Ѥѳѳtfth!flhim>6]mHsHh!flh16]mHsHh!flh1mHsHh!flhBmHsHh!flB*mHphsHh!flhoB*mHphsHh!flhBB*mHphsHh!flh4FnB*mHphsHh!flh bB*mHphsHh!flhd;RB*mHphsH h!flh4Fn5B*mHphsH&&8DFbfT`fԿεΤxg[PE:PE:E:h!flh bmHsHh!flh mHsHh!flhBmHsHh!flh 5mHsH h!flht@DFJLPRdfh~h]hgdpy &`#$gd,$a$gdim>$a$gdbB$a$gd? $dha$gdim>$(:<LNPRTZ\ln *,48:<PX`blnh1hBmHsHjhB0JUhbBhBmHsHhBh!flhBmHsHR48:<@BFHLNRT`bdhjvxz|~h!flhO mHsHh[{0JmHnHu hB0JjhB0JUjh1qUh1qh1hBmHsHhB $dha$gdim>5 01h:pt/ =!"#$% ^ 2 0@P`p2( 0@P`p 0@P`p 0@P`p 0@P`p 0@P`p 0@P`p8XV~_HmHnHsHtH@`@ NormalCJ_HaJmH sH tH >A`> Zadani font odlomkaViV Obi na tablica4 l4a .k . Bez popisa >@> C] Tekst fusnoteCJaJ>&@> C]Referenca fusnoteH*4O4 Ust-9-8dd[$\$F^@"F 1Standard (Web)dd[$\$8 @28 pyPodno~je  !2)@A2 py Broj stranice6OR6  clanakdd[$\$@Ob@ : t-11-9-sreddd[$\$8r8 :clanak-dd[$\$PK![Content_Types].xmlj0Eжr(΢Iw},-j4 wP-t#bΙ{UTU^hd}㨫)*1P' ^W0)T9<l#$yi};~@(Hu* Dנz/0ǰ $ X3aZ,D0j~3߶b~i>3\`?/[G\!-Rk.sԻ..a濭?PK!֧6 _rels/.relsj0 }Q%v/C/}(h"O = C?hv=Ʌ%[xp{۵_Pѣ<1H0ORBdJE4b$q_6LR7`0̞O,En7Lib/SeеPK!kytheme/theme/themeManager.xml M @}w7c(EbˮCAǠҟ7՛K Y, e.|,H,lxɴIsQ}#Ր ֵ+!,^$j=GW)E+& 8PK!r]@Otheme/theme/theme1.xmlYMoE#F{oc'vGuرHF[xw;jf7q7J\ʯ AxgfwIFPA}H1^3tHA HwDI31МC`A]#Tv@=!<İT[ڸ3"Жe)Q!ol y\?Z]<z'Yٯ󼻵fKWtnu:f+25 1_66Y|slvހ,~u߿ZmxM:~ƽ9ۮ|g(Ȇ"1OԢ\=.@Md}H.Gb-\zc|9e! a f^=??|xGȡIXzg>2>ϫP>3u^|gO^|=o <*Ç4&$Gh`9Q #LI(q =9S̲8zt;G䞣 E+$DuŽUrpŤJv'N|{f݈8j1((B*K] .Xu0tɐlm2fpVe9tPU(?$quⵒfqy$JyϢD9\,AGm\nziÙ)D]|%lڟZ̦gl冹EPk 9> ljWY DK/7ebe _膖W`VcJD1#4b!:UJ0A?=y6ʷWg1K#[]y%[BTRlw~SL_)4)X t|zm{\CJ# w@],d_C֜a|jHP؏T$كdfl,YdTI]ZG䐰zoPnI dYB=!kk|l1Qn6MBŊ]|-_ƬF^ Mιڎ5gr3W8o1,Q =H zC}~h m /iG08ELum6:iO֚%tv1ZHggv|m"{DaidL`/Z_z 'LIL0zL@[t/PK! ѐ'theme/theme/_rels/themeManager.xml.relsM 0wooӺ&݈Э5 6?$Q ,.aic21h:qm@RN;d`o7gK(M&$R(.1r'JЊT8V"AȻHu}|$b{P8g/]QAsم(#L[PK-![Content_Types].xmlPK-!֧6 +_rels/.relsPK-!kytheme/theme/themeManager.xmlPK-!r]@Otheme/theme/theme1.xmlPK-! ѐ' theme/theme/_rels/themeManager.xml.relsPK] r!>QDZ[DZ  $$$' |-8T&"246hjklnpqN~0357fgimor  '!!8@0(  B S  ?WZZ Z Z!Z!Z#Z$Z&Z'Z)Z*ZBZEZ !UY{_ev w ] ^ EF hi  } ~ !!F"G"U#V#j#k#$$%$$$$$$$x&y&n(o((())**,,,,,,//>0?000N1O11122w2x233?3@3n3o333S4T4440515Z5[5%6&666661727a7b7777788999999::::::';(;;;m<n<<<<<====O>P>>>>>?????? @ @&@'@@@@@AAAAAAwBxBCCCCRFSFFFGG#E ,*\'^z)D -;-,Z;(lim>? FhNd;R5;_8 ` b%et?@ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ[\]^_`abcdefghijklmnopqrsuvwxyz{|}~Root Entry F p@1Tablet-WordDocument 7SummaryInformation(DocumentSummaryInformation8MsoDataStoreжp04pJEW2M5E3ACB1PF3YA==2жp04pItem PropertiesUCompObj    F0Dokument programa Microsoft Office Word 97-2003 MSWordDocWord.Document.89q